Rente ou capital: une décision importante pour la retraite

Choisir entre une rente ou un versement en capital de la caisse de pension est l’une des décisions financières les plus importantes de la vie – et elle est irréversible. Voici quelques aspects qui peuvent vous aider à faire votre choix. 

Nombreux sont ceux qui hésitent à prendre la décision de se faire verser un capital plutôt qu’une rente. Mais un versement en capital offre également la liberté d’organiser sa retraite en fonction de ses propres besoins. L’option qui vous convient le mieux dépend de différents facteurs, tels que votre situation de vie, votre caisse de pension, votre âge et votre état de santé, ainsi que de vos autres valeurs patrimoniales.

Besoin de sécurité

Une rente vous offre une sécurité financière accrue, car elle vous garantit un revenu à vie. Un versement en capital vous offre en revanche plus de liberté et d’indépendance, mais exige davantage de responsabilité individuelle et la capacité à investir le capital de manière rentable. Si vous savez faire face aux fluctuations des marchés des capitaux, le versement en capital peut offrir des rendements attrayants.

Savoir-faire financier

Vous sentez-vous capable de gérer et d’investir vous-même votre fortune? Si vous maîtrisez les placements, la gestion des risques et la planification budgétaire, un versement en capital peut s’avérer avantageux. Avec une stratégie de placement bien pensée, un versement en capital peut se traduire par un revenu plus élevé. Avec une rente, vous n’avez pas à vous soucier du placement de votre avoir de caisse de pension.

Dépenses

Vous prévoyez des dépenses importantes à la retraite, par exemple pour amortir l’hypothèque, partir pour une longue croisière ou faire une donation à vos proches? Un versement en capital vous offre la flexibilité nécessaire pour disposer de sommes importantes, mais nécessite une planification financière minutieuse afin de vous assurer un niveau de vie durable. Pensez également au risque de (possible) longévité.

Héritage

Si vous percevez une rente, le capital non perçu échoit à la caisse de pension après votre décès, pour autant qu’aucune prestation de survivants ne soit due. En cas de versement en capital, l’éventuel avoir résiduel revient à vos héritiers. Si vous voulez déroger à la succession légale, vous devez agir, par exemple rédiger un testament. Si les parts réservataires ne sont pas respectées, la personne concernée peut intenter une action en réduction.

Équilibre 

Si votre partenaire a d’autres prestations de prévoyance, un autre âge ou un état de santé différent, il peut être judicieux de prendre la décision ensemble afin de trouver la meilleure solution possible pour les deux.

Forme mixte

Si vous n’arrivez pas à vous décider, il peut être judicieux de combiner capital et rente. Vous percevez une partie de l’avoir sous forme de capital pour plus de flexibilité et une partie sous forme de rente pour plus de sécurité. Dans l’idéal, la part que vous touchez sous forme de rente couvre l’excédent de vos dépenses après prise en compte de la rente AVS. Dans les dépenses, tenez compte de celles que vous estimez nécessaires pour mener une vie décente.

Exemple d’un excédent de dépenses:

Si votre caisse de pension applique par exemple un taux de conversion de 5 pour cent, 480 000 francs (24 000 / 0,05) sur l’ensemble de l’avoir de la caisse de pension seront convertis en rente. L’avoir restant sera retiré en une seule fois.

Disclaimer: cet article est fourni uniquement à titre d’information générale et ne constitue pas un conseil fiscal. Descartes recommande dans tous les cas de clarifier au préalable les questions fiscales avec un expert fiscal et/ou les autorités fiscales cantonales. Bien que Descartes ait effectué des recherches minutieuses sur les contenus et informations présentés ci-dessus, aucune garantie ne peut être donnée quant à leur exactitude et leur exhaustivité. Toute responsabilité est exclue.