Le blanchiment d'argent désigne l'ensemble des activités visant à dissimuler l'origine de valeurs patrimoniales acquises illégalement afin de leur donner une apparence légale. L'objectif est d'introduire dans le circuit financier légal le produit d'activités criminelles telles que le trafic de stupéfiants, la corruption, la fraude, la traite d'êtres humains ou la fraude fiscale, sans que leur origine criminelle ne soit identifiable.
Le blanchiment d'argent se déroule généralement en trois étapes. Lors du placement, l'argent «sale» est introduit dans le système financier, par exemple via des dépôts en espèces, des bureaux de change, des casinos, des achats immobiliers ou en le fractionnant en petits montants. Lors de la dissimulation, de nombreuses transactions, virements via des comptes offshore, achats de titres ou opérations en cryptomonnaies, permettent de brouiller les pistes afin de rendre l'origine de l'argent impossible à déterminer. Lors de l'intégration enfin, l'argent blanchi est réintroduit dans l'économie légale, par exemple via des investissements dans des entreprises, dans l'immobilier ou dans des biens de luxe, et apparaît alors comme ayant été acquis légalement.
En Suisse, le blanchiment d'argent est régi par le Code pénal (art. 305bis CP). Il est punissable lorsque quelqu'un dissimule des valeurs patrimoniales provenant d'un crime, en dissimule l'origine, ou empêche leur découverte.
La Suisse dispose de l'une des législations les plus strictes au monde en la matière et est soumise à la surveillance de la FINMA. En vertu de la loi sur le blanchiment d'argent (LBA), les intermédiaires financiers tels que les banques, les gestionnaires de fortune et les assureurs sont tenus d'identifier leur clientèle, d'établir l'identité des ayants droit économiques et de clarifier les relations d'affaires ou transactions inhabituelles ou à risque, puis de signaler les transactions suspectes.
Ces obligations de diligence constituent un élément essentiel de la réglementation de la place financière suisse. Elles visent à empêcher que le système financier ne soit détourné pour dissimuler ou faire transiter des valeurs patrimoniales acquises illégalement.