La participation aux excédents est une prestation supplémentaire que peuvent recevoir les assurés lorsqu’un assureur réalise des excédents supérieurs à ses calculs initiaux. On la rencontre surtout dans l’assurance-vie et certaines solutions de prévoyance.
Les assureurs calculent leurs prestations sur la base de différentes hypothèses, par exemple les rendements attendus, les frais et l’évolution des risques assurés. Si ces facteurs évoluent plus favorablement que prévu, des excédents peuvent apparaître. Une partie peut être reversée aux assurés. Son montant dépend du produit d’assurance, de la marche des affaires et des conditions contractuelles.
Il est essentiel de distinguer les prestations garanties des excédents. L’assureur doit en principe fournir une prestation garantie par contrat. La participation future aux excédents n’est en revanche généralement pas garantie et peut évoluer avec le temps.
C’est pourquoi il faut regarder de près les offres et les projections à long terme. Un calcul modèle incluant les excédents attendus peut paraître bien plus attrayant que les prestations réellement garanties. Pour comparer des offres, mieux vaut considérer ces deux éléments séparément. C’est notamment le cas pour une rente viagère.
Une participation aux excédents peut rendre une assurance plus intéressante. Mais on ne devrait compter sur un excédent qu’une fois qu’il en est vraiment un.