Das Valutadatum (auch Wertstellungsdatum genannt) ist das Datum, an dem ein Zahlungsvorgang zinswirksam wird. Es bestimmt den Zeitpunkt, ab dem ein gutgeschriebener Betrag verzinst wird bzw. ab dem ein belasteter Betrag zu verzinsen ist.
Das Valutadatum kann vom Buchungsdatum und vom Ausführungsdatum einer Transaktion abweichen. Es ist insbesondere im Bankwesen von zentraler Bedeutung, da es für die Berechnung von Habenzinsen (bei Gutschriften) bzw. Sollzinsen (bei Belastungen) massgeblich ist.
Beispiel:
Ein Betrag von CHF 10’000 wird am 10. Mai auf ein Sparkonto überwiesen. Obwohl die Buchung ebenfalls am 10. Mai erfolgt, setzt die Bank das Valutadatum auf den 12. Mai. In diesem Fall beginnt die Verzinsung erst am 12. Mai; für die dazwischen liegenden Tage entsteht kein Zinsanspruch.