Das Formular A ist ein offizielles Dokument, das von Schweizer Banken bei der Kontoeröffnung oder der Entgegennahme von Vermögenswerten verlangt wird. Es ermöglicht die Identifizierung der Person oder der Personen, die wirtschaftlich berechtigt sind – also für die die auf das Konto eingezahlten Beträge bestimmt sind, auch wenn diese nicht unbedingt Kontoinhaber:innen sind.
Diese Anforderung ergibt sich aus den gesetzlichen Verpflichtungen zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung, insbesondere gestützt auf das Geldwäschereigesetz (GwG) und die einschlägigen Bestimmungen der FINMA-Richtlinien. Ziel ist es, Transparenz über die Herkunft der Gelder und die wirtschaftlich berechtigten Personen zu schaffen.
Die Bankkundin bzw. der Bankkunde – ob natürliche oder juristische Person – hat dieses Formular nach bestem Wissen und Gewissen auszufüllen und zu unterzeichnen. Eine falsche Erklärung kann rechtliche Konsequenzen, insbesondere strafrechtliche Sanktionen, nach sich ziehen.
Siehe auch KYC.