BVG-Freizügigkeit splitten: Warum Sie zwei Freizügigkeitskonten anlegen sollten

Wenn Sie (auch nur vorübergehend) aus einer Pensionskasse austreten, sollten Sie die Chance nutzen, und Ihre Freizügigkeitsleistung auf zwei Konten aufteilen. Warum das gut ist und wie Sie vorgehen müssen, erfahren Sie hier. 

Unter dem Begriff «Freizügigkeit» versteht man die finanzielle Austrittsleistung, die Ihnen zusteht, wenn Sie aus der Pensionskasse aus- und keiner neuen beitreten. Das ist zum Beispiel bei einer Babypause, einem Auslandaufenthalt, einer längeren Vollzeit-Weiterbildung, bei einer beruflichen Auszeit, bei Selbstständigkeit oder bei Arbeitslosigkeit der Fall. Dann kommt es zu einer Auszahlung der Freizügigkeitsleistung wegen Unterbruch des Anstellungsverhältnisses.

Es empfiehlt sich, dieses Vermögen gleich beim Austritt auf zwei BVG-Freizügigkeitskonten beziehungsweise -depots bei zwei unterschiedlichen Freizügigkeitseinrichtungen aufzuteilen (Art. 12 Abs. 1 Freizügigkeitsverordnung). Ein sogenanntes «Splitting» ist im Nachhinein nämlich nicht mehr möglich. Sobald das Vermögen von der Pensionskasse auf ein einziges Konto bzw. Depot überwiesen wird, darf es künftig nur noch als ein Konto transferiert werden.

So müssen Sie bei einem Splitting auf zwei Freizügigkeitskonten vorgehen

Teilen Sie Ihr PK-Guthaben auf zwei von einander unabhängigen Stiftungen auf. Auch wenn das Vorsorgeinstitut beide Stiftungen anbietet, empfehlen wir zwei separate Dienstleister. So haben Sie nicht nur den Anbieter, sondern auch die Vermögensverwaltung diversifiziert. 

Überlegen Sie sich, wie die Aufteilung erfolgen soll: 

• Eine Variante ist die Aufteilung in den obligatorischen und den überobligatorischen Teil. Dies ist sinnvoll, wenn das Überobligatorium nicht in die neue Pensionskasse eingebracht wird oder eingebracht werden muss. Den obligatorischen Teil parkieren Sie beispielsweise auf einem Bankkonto. Den überobligatorischen Teil können Sie in einen Wertschriftenfonds investieren. 
• Eine andere beliebte Variante ist die Freizügigkeitsleistung je hälftig zu teilen (50/50).

Was sind die Vorteile eines Splitting auf zwei Freizügigkeitskonten?

1. Bessere Renditechancen dank Aktiensparen

Bei einem Wiedereintritt in eine Pensionskasse müssen Sie nur den obligatorischen Teil, also eines der beiden Kontoguthaben wieder einzahlen. Den anderen, können Sie in Wertschriften investiert lassen – und so von den höheren erwarteten Renditen der Aktienmärkte profitieren.

2. Bezugssteuern sparen

Wie bei der Säule 3a können Sie mit mehreren BVG-Freizügigkeitskonten die Vorsorgegelder bei der Pensionierung gestaffelt beziehen und so Steuern sparen.

3. Die Umverteilung umgehen

Vor dem Hintergrund des zu hohen Umwandlungssatzes können Pensionskassen versucht sein, die obligatorische Altersvorsorge mit den Beiträgen aus den überobligatorischen Geldern zu finanzieren. Ein Aufteilen in zwei Gefässe ist also eine Chance, Gelder aus dem Überobligatiorium rauszunehmen, und so von der ungerechten Umverteilung weniger betroffen zu sein.

Freizügigkeitskonto oder -depot?

Ob Sie ein Freizügigkeitskonto oder ein -depot eröffnen sollen, hängt von Ihrer Risikoneigung, Risikofähigkeit und der eigenen Renditeerwartungen ab. Sind Sie jung und können das Geld bis zum Ruhestand investiert lassen? Dann sind Wertschriftenanlagen mit höhrem Aktienanteil durchaus sinnvoll. Die erwartete Rendite auf Wertschriften ist langfristig höher, als bei reinen Zinskonten, gerade in einem niedrigen Zinsumfeld. 

Testen Sie unseren digitalen Rechner 

Probieren Sie unseren digitalen Freizügigkeitsrechner, um verschiedene Szenarien durchzuspielen – er zeigt Ihnen die verschiedenen Rendite-Szenarien je nach gewählter Anlagestrategie auf.