Das Drei-Säulen-Prinzip. Ihre Vorsorge verständlich erklärt

AHV, BVG, 3a, 3b. Wer sich erstmals mit der Schweizer Vorsorge beschäftigt, könnte einen Sprachkurs vermuten. Dabei ist die Grundidee überschaubar. Staatliche Leistungen, berufliche Vorsorge und privates Sparen ergänzen sich. Gemeinsam sollen sie das Leben nach der Erwerbstätigkeit finanzieren und bestimmte Lebensrisiken absichern.

Jede Säule hat ihre Aufgabe, aber auch ihre Grenzen. Entscheidend ist deshalb, was das Zusammenspiel für Ihre persönliche Situation bedeutet. Ein ordentliches Schaubild bezahlt schliesslich noch keine Rechnung.

Kurz zusammengefasst

• Die erste Säule dient der Existenzsicherung. Dazu gehören insbesondere AHV, IV und Ergänzungsleistungen.

• Die zweite Säule ergänzt diesen Schutz durch die berufliche Vorsorge.

• Die dritte Säule ermöglicht eine freiwillige, individuelle Vorsorge.

• Die Säule 3a bietet Steuervorteile, ist aber bei Einzahlungen und Bezügen gesetzlich eingeschränkt. Die Säule 3b ist flexibler.

• Wie viel Geld im Alter verfügbar ist, hängt von Ihrem Lebenslauf und Ihren Leistungen ab. Eine pauschale Prozentzahl ersetzt kein persönliches Budget.

Drei Säulen mit unterschiedlichen Aufgaben

Die ersten beiden Säulen betreffen nicht nur die Pensionierung. Sie bieten auch Leistungen bei Invalidität und für Hinterlassene. Vorsorge beginnt also lange vor dem letzten Arbeitstag.

Die erste Säule sichert die Grundlage

Die AHV richtet insbesondere Alters- und Hinterlassenenrenten aus. Die IV unterstützt bei Invalidität nach ihren eigenen Voraussetzungen. Reichen die anrechenbaren Mittel nicht für die anerkannten Ausgaben, können auf Antrag Ergänzungsleistungen gewährt werden. Der Anspruch wird individuell geprüft.

Für Erwerbstätige beginnt die Beitragspflicht am 1. Januar nach dem 17. Geburtstag. Nichterwerbstätige werden grundsätzlich ab dem 1. Januar nach dem 20. Geburtstag beitragspflichtig. Sonderregeln gelten beispielsweise für verheiratete Personen ohne Erwerbstätigkeit. Bei Löhnen tragen Arbeitgeber und Beschäftigte die AHV-, IV- und EO-Beiträge je zur Hälfte. Für Selbständigerwerbende gelten eigene Beitragsregeln.

Die Höhe der AHV-Rente hängt unter anderem von der Beitragsdauer, dem massgebenden durchschnittlichen Jahreseinkommen und dem Bezugszeitpunkt ab. Fehlende Beitragsjahre können die Rente kürzen. Ein Auszug aus dem individuellen Konto hilft, die erfassten Zeiten zu überprüfen. Weitere Schritte erläutert das BSV in seiner Übersicht zur Altersvorsorge.

Im Dezember 2026 wird erstmals die 13. AHV-Altersrente ausbezahlt. Sie entspricht nach den geltenden Berechnungsregeln einem Zwölftel der im Jahr ausgerichteten Altersrenten. IV- und Hinterlassenenrenten erhalten diesen Zuschlag nicht. Die zusätzliche Zahlung gehört ins Altersbudget, garantiert aber keine vollständige Deckung der persönlichen Ausgaben.

Die zweite Säule wächst mit dem Berufsleben

Die berufliche Vorsorge wird über Pensionskassen organisiert. Im Obligatorium beginnt die Absicherung gegen Tod und Invalidität frühestens am 1. Januar nach dem 17. Geburtstag. Das Alterssparen startet frühestens am 1. Januar nach dem 24. Geburtstag. Ob eine Versicherungspflicht besteht, hängt insbesondere vom Lohn und vom Arbeitsverhältnis ab.

Selbständigerwerbende können sich freiwillig einer Pensionskasse anschliessen. Ihnen steht für ihre Vorsorge also nicht nur die dritte Säule offen.

Über die Jahre entsteht ein Altersguthaben. Der Arbeitgeber übernimmt mindestens die Hälfte der gesamten Beiträge seiner Beschäftigten. Ein Teil der Beiträge finanziert allerdings Risiken und Kosten. Nicht jeder vom Lohn abgezogene Franken landet direkt im Alterssparen.

Wie hoch die Leistungen ausfallen, bestimmen unter anderem der versicherte Lohn, die Versicherungsdauer und das Kassenreglement. Viele Pensionskassen bieten mehr als das gesetzliche Minimum. Bei der Pensionierung kommen innerhalb der gesetzlichen und reglementarischen Möglichkeiten eine Rente, ein Kapitalbezug oder eine Kombination infrage.

Verlassen Sie eine Pensionskasse ohne unmittelbaren Eintritt in eine neue, muss das Guthaben im Vorsorgekreislauf bleiben, in der Regel über eine Freizügigkeitslösung. Bei einer neuen Pensionskassenanbindung ist es grundsätzlich dorthin zu übertragen. Der Stellenwechsel darf spannend sein. Die Suche nach dem Vorsorgegeld muss es nicht werden.

Die dritte Säule schafft persönlichen Spielraum

Private Vorsorge ergänzt die Leistungen der ersten beiden Säulen. Sie garantiert für sich allein keinen bestimmten Lebensstandard und führt auch nicht zwingend zu einer Rente. Zu unterscheiden sind die gebundene Säule 3a und die freie Säule 3b.

Die Säule 3a

Für Einzahlungen ist grundsätzlich ein AHV-pflichtiges Erwerbseinkommen erforderlich. Zulässige Beiträge lassen sich innerhalb der gesetzlichen Grenzen vom steuerbaren Einkommen abziehen. Die Höchstbeträge hängen insbesondere davon ab, ob Sie einer Pensionskasse angeschlossen sind. Unser Blog zum Säule-3a-Maximalbetrag nennt die Werte für die jeweiligen Jahre.

Im Gegenzug ist das Guthaben nicht jederzeit verfügbar. Der ordentliche Altersbezug ist frühestens fünf Jahre vor dem AHV-Referenzalter möglich. Gesetzliche Vorbezüge sind unter bestimmten Voraussetzungen erlaubt, etwa für selbst genutztes Wohneigentum. Bei der Auszahlung wird das Kapital separat besteuert.

Eine 3a-Lösung können Sie bei einer Bankstiftung oder einer Versicherung abschliessen. Wertschriften bieten Renditechancen und tragen Verlustrisiken. Versicherungslösungen können zusätzlich Risiken absichern und vertragliche Prämienpflichten vorsehen. Vergleichen Sie Gesamtkosten, Flexibilität, Leistungen und Ausstiegsbedingungen.

Die Säule 3b

Zur Säule 3b gehören private Ersparnisse und Anlagen ausserhalb der gebundenen Vorsorge, etwa Konten, Wertschriften und bestimmte Versicherungen. Eine allgemeine Einzahlungsobergrenze wie bei der Säule 3a gibt es nicht. Verfügbarkeit und Besteuerung hängen vom Produkt ab. Eine Versicherung ist nicht automatisch so flexibel wie ein Bankkonto.

Einzahlungen profitieren nicht vom spezifischen Steuerabzug der Säule 3a. Dafür kann die zusätzliche Freiheit bei Vorhaben vor der Pensionierung oder beim Aufbau verfügbarer Reserven nützlich sein.

Ihre Pensionierung passt nicht in ein Tortendiagramm

Grafiken mit pauschal 60 Prozent Einkommen aus den ersten beiden Säulen und 40 Prozent aus der dritten wirken präziser, als sie sind. Für Ihre Planung zählen der berufliche Werdegang, die tatsächlichen Leistungen und die künftigen Ausgaben.

Fordern Sie eine AHV-Rentenvorausberechnung an, lesen Sie Ihren Vorsorgeausweis und erfassen Sie Ihre privaten Guthaben. Stellen Sie die erwarteten Einkünfte und Kapitalentnahmen einem Budget gegenüber. Dazu gehören Wohnen, Krankenkasse, Steuern und persönliche Pläne. Teilzeit, Erwerbsunterbrüche und eine Frühpensionierung verdienen besondere Aufmerksamkeit.

Zeigt sich eine Lücke, können zusätzliche Ersparnisse, ein Pensionskasseneinkauf oder eine Anpassung der Pensionierungsplanung infrage kommen. Jede Möglichkeit hat eigene Bedingungen. Für die gebundene Vorsorge bietet die Säule 3a von Descartes Wertschriftenlösungen, die zu Ihrem Anlagehorizont und Risikoprofil passen sollten.

Häufige Fragen

Wozu dient das Drei-Säulen-System?

Es verbindet staatliche, berufliche und private Vorsorge. Gemeinsam sollen sie das Alter finanzieren und bestimmte Lebensrisiken absichern.

Was unterscheidet die drei Säulen?

Die erste dient der Existenzsicherung. Die zweite ergänzt die Leistungen über die Pensionskasse. Die dritte ermöglicht den Aufbau zusätzlicher privater Vorsorge.

Welche Säulen sind obligatorisch?

Die erste Säule ist grundsätzlich obligatorisch. Die zweite ist es für Angestellte, welche die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllen. Die dritte Säule bleibt freiwillig.

Was ist der Unterschied zwischen 3a und 3b?

Die Säule 3a bietet einen besonderen steuerlichen Rahmen mit Einzahlungsgrenzen und Bezugsbeschränkungen. Die Säule 3b bietet je nach Produkt mehr Freiheit, aber nicht den spezifischen 3a-Abzug.

Warum eine dritte Säule aufbauen?

Sie kann künftige Einkünfte ergänzen und Bedürfnisse finanzieren, welche die ersten beiden Säulen nicht decken. Ob und wie viel Sie zusätzlich sparen sollten, ergibt sich aus Ihrer persönlichen Planung.

Wie erkenne ich eine Vorsorgelücke?

Vergleichen Sie die erwarteten Leistungen und weiteren verfügbaren Mittel mit Ihren geplanten Ausgaben. Wiederholen Sie diese Prüfung nach grösseren Veränderungen, etwa einer Pensumsreduktion oder dem Entscheid für eine Frühpensionierung.

Disclaimer: Dieser Blog informiert allgemein über die Schweizer Vorsorge, Stand Oktober 2026. Er ersetzt keine individuelle Vorsorge-, Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung. Leistungsansprüche, Beitragspflichten und Steuerfolgen hängen von den persönlichen Verhältnissen, den geltenden Gesetzen und den anwendbaren Reglementen ab. Wertschriftenanlagen können an Wert verlieren; vergangene Renditen garantieren keine künftigen Ergebnisse. Trotz sorgfältiger Bearbeitung wird keine Gewähr für Richtigkeit, Vollständigkeit und Aktualität übernommen.