Steuererklärung Schweiz: 6 Tipps & wichtige Abzüge

Das Ausfüllen der Steuererklärung gehört in der Schweiz zu den alljährlichen Aufgaben, denen viele mit gemischten Gefühlen entgegensehen. Doch wer seine Steuererklärung frühzeitig vorbereitet, kann nicht nur Zeit und Aufwand sparen, sondern auch sicherstellen, dass mögliche Steuerabzüge berücksichtigt werden.

Eine gute Organisation, eine durchdachte Vorgehensweise und digitale Hilfsmittel sparen Zeit und helfen, Fehler zu vermeiden. Wer sich zudem frühzeitig mit den geltenden Abzugsmöglichkeiten beschäftigt, kann seine Steuererklärung effizient erledigen und gleichzeitig mögliche steuerliche Optimierungspotenziale erkennen.

1. Steuererklärung verstehen: Einkommen, Abzüge und Vermögen

Wer die grundlegende Struktur der Steuererklärung kennt, behält leichter den Überblick. Im Wesentlichen geht es um drei Bereiche:

Einkommen: Dazu gehören beispielsweise Lohnausweise, Renten sowie Einkünfte aus Neben- oder selbstständigen Tätigkeiten.

Einkommensabzüge: Je nach persönlicher Situation können unter anderem Berufsauslagen, Beiträge an die Säule 3a, Versicherungsprämien, Schuldzinsen, Krankheitskosten oder Spenden berücksichtigt werden. Welche Abzüge in welcher Höhe möglich sind, hängt teilweise von Bund und Kanton ab.

Vermögen: Dazu gehören beispielsweise Bankguthaben, Wertschriften und Immobilien. Guthaben der gebundenen Vorsorge – beispielsweise in der Säule 3a – müssen während der Vorsorgedauer grundsätzlich nicht als steuerbares Vermögen deklariert werden.

Einen guten Überblick über das Schweizer Steuersystem bietet die Eidgenössische Steuerverwaltung (ESTV).

2. Unterlagen für die Steuererklärung frühzeitig organisieren

Eine strukturierte Steuererklärung beginnt idealerweise nicht erst kurz vor dem Abgabetermin.

Sammeln Sie während des Jahres relevante Dokumente wie Lohnausweise, Bank- und Wertschriftenbelege, Bescheinigungen über Säule-3a-Beiträge, Hypothekarzinsen sowie Belege für mögliche Abzüge in einem zentralen digitalen oder physischen Ordner.

Am einfachsten ist es, die Ablage bereits entsprechend der Steuererklärung zu strukturieren – beispielsweise nach Einkommen, Einkommensabzügen und Vermögen. So finden Sie die benötigten Unterlagen später schnell wieder.

Typische Unterlagen für die Steuererklärung sind beispielsweise:

• Lohnausweise und Rentenbescheinigungen

• Bank- und Zinsausweise

• Steuerverzeichnisse für Wertschriften

• Bescheinigungen über Einzahlungen in die Säule 3a

• Nachweise über Hypotheken und Schuldzinsen

• Belege für Berufsauslagen und Weiterbildungen

• Belege über abzugsfähige Spenden

• Unterlagen zu Immobilien und weiteren Vermögenswerten

Welche Dokumente tatsächlich benötigt werden, hängt von Ihrer persönlichen finanziellen Situation ab.

Hilfreich sind zudem die Wegleitungen und Checklisten der kantonalen Steuerbehörden. Eine Übersicht über die kantonalen Steuerverwaltungen finden Sie bei der ESTV.

3. Steuererklärung digital ausfüllen und Zeit sparen

Viele Kantone bieten mittlerweile digitale Lösungen und Online-Portale an, die das Ausfüllen und Einreichen der Steuererklärung deutlich vereinfachen. Sie führen Schritt für Schritt durch die einzelnen Bereiche, übernehmen Berechnungen und ermöglichen häufig, Angaben aus dem Vorjahr zu übernehmen.

Nutzen Sie nach Möglichkeit die offizielle Steuerlösung Ihres Wohnkantons. Dort finden Sie in der Regel auch die aktuellen Wegleitungen, Fristen und Informationen zu kantonalen Abzügen.

Für Selbstständigerwerbende können zusätzlich Buchhaltungsprogramme hilfreich sein, um Einnahmen, Ausgaben und Belege laufend zu erfassen.

Auch Banken, Versicherungen und Vorsorgeanbieter stellen viele benötigte Steuerunterlagen inzwischen digital zur Verfügung. Dazu gehören beispielsweise Steuerverzeichnisse für Wertschriften, Zinsbescheinigungen, Hypothekarzinsnachweise oder Bescheinigungen über Einzahlungen in die Säule 3a.

Wer diese Dokumente bereits während des Jahres systematisch ablegt, spart bei der nächsten Steuererklärung viel Zeit.

4. Steuerabzüge prüfen und Optimierungsmöglichkeiten nutzen

Beim Ausfüllen der Steuererklärung lohnt es sich, die möglichen Abzüge sorgfältig zu prüfen. Welche Abzüge zulässig sind und wie hoch sie ausfallen, hängt von der individuellen Situation und teilweise vom Wohnkanton ab.

Zu den häufig relevanten Bereichen gehören:

• Berufsauslagen: beispielsweise Kosten für den Arbeitsweg, auswärtige Verpflegung sowie berufsorientierte Aus- und Weiterbildung.

• Vorsorge: Beiträge an die gebundene Vorsorge (Säule 3a) können bis zum jeweils geltenden Höchstbetrag vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden.

• Gesundheit: Selbst getragene Krankheits- und Unfallkosten können unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich berücksichtigt werden.

• Schuldzinsen: Dazu können beispielsweise Hypothekar- oder andere private Schuldzinsen gehören. Es gelten die jeweiligen gesetzlichen Voraussetzungen und Begrenzungen.

• Familie: Je nach persönlicher Situation kommen beispielsweise Kinder-, Drittbetreuungs- oder Zweiverdienerabzüge infrage.

• Spenden: Zuwendungen an steuerbefreite gemeinnützige Organisationen können innerhalb der gesetzlichen Grenzen abzugsfähig sein.

Gerade bei den Steuerabzügen lohnt sich ein genauer Blick: Wer zulässige Abzüge übersieht, kann unter Umständen mehr Steuern bezahlen als notwendig. Gleichzeitig sollten nur Abzüge geltend gemacht werden, für die die gesetzlichen Voraussetzungen tatsächlich erfüllt sind.

Da sich insbesondere die Höhe einzelner Abzüge von Kanton zu Kanton unterscheiden kann, lohnt sich ein Blick in die aktuelle Wegleitung der zuständigen Steuerverwaltung.

Informationen zu Steuerfüssen, Abzügen und Tarifen in der Schweiz finden Sie ebenfalls bei der ESTV.

Steueroptimierung sollte zudem nicht erst beim Ausfüllen der Steuererklärung beginnen. Eine langfristige Finanzplanung kann helfen, Vorsorge, Wohneigentum, Renovationen oder andere grössere finanzielle Entscheidungen auch unter steuerlichen Gesichtspunkten sinnvoll zu planen.

5. Frist für die Steuererklärung einhalten

Eine rechtzeitige Einreichung hilft, unnötigen administrativen Aufwand zu vermeiden. Die Einreichungsfristen und Möglichkeiten zur Fristverlängerung sind kantonal geregelt und können sich entsprechend unterscheiden.

Wenn Sie mehr Zeit benötigen, können Sie in vielen Kantonen eine Fristverlängerung beantragen – häufig direkt online. Informieren Sie sich dazu rechtzeitig bei Ihrer zuständigen kantonalen Steuerverwaltung.

Planen Sie zudem genügend Zeit ein, um Ihre Angaben vor der Einreichung nochmals zu überprüfen. Sind sämtliche Einkünfte angegeben? Wurden alle Vermögenswerte deklariert? Sind die möglichen Abzüge berücksichtigt und die erforderlichen Belege vorhanden?

Eine kurze Schlusskontrolle vor dem Absenden kann Fehler vermeiden und das Risiko späterer Rückfragen durch die Steuerbehörde reduzieren.

6. Wann lohnt sich eine professionelle Steuerberatung?

Nicht jede Steuererklärung lässt sich ohne Weiteres selbst erledigen. Bei komplexeren finanziellen Verhältnissen kann es sinnvoll sein, eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater hinzuzuziehen.

Das gilt beispielsweise bei Selbstständigkeit, mehreren Immobilien, umfangreichen Wertschriftenanlagen, Beteiligungen, Erbschaften oder grenzüberschreitenden Sachverhalten.

Fachpersonen können nicht nur beim korrekten Ausfüllen der Steuererklärung unterstützen, sondern auch auf mögliche steuerliche Konsequenzen und Optimierungsmöglichkeiten aufmerksam machen. Besonders interessant kann eine Beratung sein, wenn sich die finanzielle oder berufliche Situation wesentlich verändert hat – beispielsweise durch den Schritt in die Selbstständigkeit, den Kauf einer Immobilie oder grössere Veränderungen beim Vermögen.

Kurz gesagt: Mit guter Vorbereitung wird die Steuererklärung einfacher

Die Steuererklärung ist nicht nur eine jährliche Pflicht, sondern auch eine gute Gelegenheit, sich einen systematischen Überblick über die eigenen Finanzen zu verschaffen und mögliches Optimierungspotenzial zu erkennen.

Wer seine Steuererklärung in der Schweiz frühzeitig vorbereitet, die benötigten Unterlagen strukturiert ablegt und die gesetzlichen Steuerabzüge sorgfältig prüft, kann den Aufwand deutlich reduzieren. Digitale Steuerlösungen und eine vorausschauende Finanzplanung erleichtern den Prozess zusätzlich.

Wichtig ist dabei: Steuerrecht, Abzüge, Fristen und Verfahren unterscheiden sich teilweise von Kanton zu Kanton. Im Zweifelsfall sollten Sie deshalb immer die aktuellen Informationen und Wegleitungen Ihrer zuständigen kantonalen Steuerverwaltung konsultieren.

So wird die Steuererklärung von einer lästigen Pflicht zu einer gut planbaren Aufgabe – und gleichzeitig zu einer Gelegenheit, die eigene finanzielle Situation regelmässig zu überprüfen.

Disclaimer: Dieser Artikel dient lediglich der allgemeinen Information und stellt keine Steuerberatung dar. Descartes empfiehlt, steuerliche Fragen in jedem Fall vorgängig mit einer Steuerexpertin oder einem Steuerexperten und/oder der kantonalen Steuerbehörde abzuklären. Obwohl Descartes die vorstehenden Inhalte und Informationen sorgfältig recherchiert hat, kann keine Gewähr für deren Richtigkeit und Vollständigkeit übernommen werden. Jegliche Haftung wird ausgeschlossen.